Check-list avant de déclarer auprès de la DGFiP
Une liste courte et ennuyeuse. L'ennui est l'objectif : aucune surprise la semaine de l'échéance.
- Toutes les sources, pas seulement la plateforme principale
- Les quatre informations que chaque opération exige
- Que faire des années dont vous n'êtes pas sûr
30% sur chaque plus-value (12,8% d'impôt + 17,2% de prélèvements sociaux), calculée sur la valeur globale du portefeuille — pas coin par coin. En dessous de 305 € de gains sur l'année, aucun impôt n'est dû.
Déclaration concernée : formulaire n° 2086.
1. Listez chaque source, même les gênantes
La plateforme que vous utilisez tous les jours, c'est la facile. Les trous, ce sont l'ancien compte abandonné, le portefeuille sur un téléphone remplacé, l'adresse sur laquelle quelqu'un vous a payé une fois. Une déclaration bâtie sur une image partielle est fausse même si chaque chiffre est juste.
Écrivez la liste avant de toucher au moindre outil. Si une source a disparu, notez-le aussi — un trou connu que vous pouvez expliquer vaut mieux qu'un trou silencieux.
2. Pour chaque opération, il faut quatre choses
Quel actif, quelle date et heure, quelle quantité, et quelle était la valeur en EUR à ce moment. Les frais en font partie — ils entrent dans ce que la chose vous a réellement coûté.
Si vous avez ces quatre éléments pour chaque opération, tout le reste est de l'arithmétique. S'ils manquent, aucun logiciel ne peut les inventer honnêtement.
3. Réglez le passé avant le présent
Si vous soupçonnez que des années antérieures ont été mal déclarées — ou pas du tout — c'est une conversation avec un comptable local, pas quelque chose qu'un outil de calcul corrige rétroactivement. Bien faire la période en cours ne nettoie pas les précédentes.
Prenez-le dans le bon ordre : comprenez l'exposition, puis déclarez proprement la période en cours.
4. Vérifiez les chiffres avant qu'ils ne quittent vos mains
Quel que soit l'outil, vous devez pouvoir ouvrir le calcul et voir pourquoi le total est ce qu'il est. Un chiffre que vous ne pouvez pas expliquer est un chiffre que vous ne pouvez pas défendre auprès de la DGFiP.
Vous vérifiez, vous décidez, vous déclarez. Cet ordre ne change jamais — et aucun outil ne devrait jamais déclarer en votre nom.
